Finančná správa v stredu okamžite posunula zoznam na prešetrenie daňovej kobre, ktorá je zložená zo zástupcov Národnej kriminálnej agentúry, Finančnej správy a Generálnej prokuratúry. Údaje sú však z rokov 2005 a 2006, preto môže byť podľa hovorkyne Finančnej správy Patrície Macíkovej časť daňových únikov už premlčaná.
„V takomto prípade s tým už nebudeme môcť nič urobiť,“ povedala Macíková. Ak totiž uplynie zákonom stanovená päťročná premlčacia lehota, previnilci nebudú môcť byť postihnuteľní. „V zásade je daňový úrad oprávnený dorubiť, resp. vyrubiť daň alebo rozdiel dane len do uplynutia piatich rokov od konca roka, v ktorom vznikla povinnosť podať daňové priznanie, alebo v ktorom bol daňový subjekt povinný daň zaplatiť,“ hovorí advokát Radovan Pala, partner v spoločnosti TaylorWessing e/n/w/c.
Na Slovensku však platí tzv. inštitút účinnej ľútosti. To znamená, že ak by aj daniari odhalili krátenie daní, páchatelia sa trestnému stíhaniu vyhnú doplatením dane a penále vo výške 10 percent z vyrubenej dane.
„Nemôžeme ale teraz tvrdiť, že ide vo všetkých prípadoch o daňové úniky. Môže ísť o klientov, ktorí tam majú vedené účty, lebo nedôverujú slovenskému bankovému systému, alebo si manžel pred manželkou prevedie peniaze na účet vo Švajčiarsku, lebo sú v rozvodovom konaní. Alebo môže ísť o športovcov, ktorí svoje príjmy napríklad z výhier v rôznych turnajoch či zápasoch riadne zdaňovali v zahraničí,“ dodáva Pala.
Podľa informácií denníka Pravda však zoznam nie je kompletný, ďalšie mená by mali na zoznam pribudnúť v najbližších týždňoch. Konkrétne mená slovenských klientov banky prisľúbil ešte vo februári francúzsky minister financií Michel Sapin, ktorý sa v Bratislave stretol so slovenským rezortným kolegom Petrom Kažimírom. Nakoniec si však musela Finančná správa ísť po zoznam osobne. Za Slovensko ho prebral generálny riaditeľ sekcie daňovej a colnej Finančnej správy Daniel Čech.
Medzinárodné konzorcium investigatívnej žurnalistiky ICIJ nedávno upozornilo, že priamo na Slovensku bolo otvorených 147 účtov, cez ktoré pretieklo do švajčiarskej banky HSBC takmer 50 miliónov eur. Podľa konzorcia „najbohatší Slovák“ spomedzi klientov s účtom vo švajčiarskej banke mal na konte 10,5 milióna dolárov.
HSBC mala ešte pred pár rokmi spoju pobočku aj priamo na Slovensku. „HSBC pôsobila na našom území od 1. 6. 2005 do 30. 9. 2012, a to na základe jedného bankového povolenia,“ spresnila nedávno Jana Kováčová, vedúca tlačového oddelenia Národnej banky Slovenska.
Prekvapením je, že v zozname sa nachádzajú aj lekári. Na otázku denníka Pravda, ktorí by mohli mať tak vysoký majetok, sa predseda Lekárskeho odborového združenia Peter Visolajský iba zasmial. „Všeobecní alebo nemocniční lekári to určite nebudú, o tých je známe, koľko zarábajú,“ povedal šéf odborárov. Pripomenul, že lekári sú aj vo vysokých štátnych funkciách alebo vo firmách.
Daniari v stredu nechceli odpovedať na otázku, či sú na zozname súčasní, alebo bývalí politici. Záujem o zakladanie švajčiarskych účtov v HSBC vrcholil ešte počas vlády Vladimíra Mečiara, ktorú v roku 1998 vystriedala vládna koalícia štyroch strán SDK, SDĽ, SMK a SOP. Práve v čase výmeny vládnych štruktúr sa výrazne zvýšil počet aktívnych účtov. Veľké množstvo účtov fungovalo aj počas oboch vlád Mikuláša Dzurindu.
Spojenie s emisnou kauzou
Cez švajčiarsku banku HSBC išli aj peniaze z kontroverzného predaja emisných povoleniek slúžiacich pre fabriky vypúšťajúce do ovzdušia veľké množstvo CO2. Ministerstvo životného prostredia predalo ešte v roku 2008 americkej spoločnosti Interblue Group emisné povolenky v cene 5,05 eura za jednu tonu. Susedné krajiny obchodovali v tom čase emisné povolenky za takmer dvojnásobnú cenu. Vďaka lacnému nákupu Interblue Group mohla zarobiť až okolo 47 miliónov eur. Tieto peniaze mali podľa minulý rok zverejnených informácií Špeciálnej prokuratúry skončiť v Japonsku vďaka HSBC LTD, Hongkong.
Pre kauzu emisie premiér Robert Fico ešte počas svojej prvej vlády odvolal v dvoch vtedajších ministrov životného prostredia za SNS Jána Chrbeta a Viliama Turského. Súčasná opozícia pred prezidentskými voľbami obvinila z profitu v emisnej kauze aj vládnu stranu Smer. „V prípade vyšetrovania nemôže byť určite problém v tom, že by išlo o spoločnosť Interblue Group alebo hocijakú inú firmu. Pred zákonom sú si všetci rovní,“ ubezpečil nedávno minister financií Peter Kažimír.
Banka má problémy vo viacerých krajinách
HSBC ako najväčšia európska banka čelí vo viacerých štátoch vyšetrovaniu z prania špinavých peňazí. Napríklad v Spojených štátoch amerických čelila obvineniam z prania peňazí teroristických organizácií a obchodníkov s drogami. Vyšetrovanie bolo zastavené po tom, čo sa finančný dom s americkým senátom dohodol na zaplatení pokuty vo výške 1,9 miliardy dolárov.
Celá kauza okolo najväčšej európskej banky vypukla ešte v roku 2007, keď jej zamestnanec Hervé Falciani ukradol priamo vo Švajčiarsku údaje o kontách 24-tisíc privátnych klientov a odovzdal ich francúzskej polícii. Vo Švajčiarsku za tento čin ešte dodnes čelí obvineniu z priemyselnej špionáže. V súčasnosti banku vyšetrujú vo Francúzsku aj Veľkej Británii.
Aktuálne sa aféra Swissleaks zakladá na takmer 60-tisíc dokumentoch, ktoré poskytujú údaje o viac ako 100-tisíc klientoch HSBC z 203 krajín. Objem prostriedkov je vyše 100 miliárd dolárov. Iba Izraelčania mali na tajných švajčiarskych účtoch ukrývať viac ako 10 miliárd dolárov.
V zozname celebrít, ktoré mali v banke čierne kontá, sú motocyklový pretekár Valentino Rossi, jordánsky kráľ Abdalláh II., tenista Marat Safin, marocký kráľ Mohamed VI., sudca najvyššieho súdu v Hongkongu Joseph Fok či módny dizajnér Valentino. Svoje účty si na zozname našli aj modelka Elle Macpherson, pretekár Fernando Alonso, herečka Joan Collins či v tom čase manžel Adriany Sklenaříkovej Christian Karembeu.