Obvinenie Roberta Fica, Roberta Kaliňáka, nitrianskeho veľkopodnikateľa Norberta Bödöra a bývalého policajného prezidenta Tibora Gašpara sa týka zločinu založenia, zosnovania a podporovania zločineckej skupiny, prečinu zneužívania právomoci verejného činiteľa (v prípade Fica a Kaliňáka) a všetkým štyrom osobám bolo vznesené obvinenie pre opakovaný zločin ohrozenia obchodného, bankového, poštového, telekomunikačného a daňového tajomstva.
Bývalého premiéra a bývalého šéfa rezortu vnútra vyšetruje Národná kriminálna agentúra, odbor Východ.
Podľa uznesenia o obvinení mal Fico, ktorý bol od 4. apríla 2012 do 22. marca 2018 premiérom, spolu s Kaliňákom, ktorý bol v rovnakom čase ministrom vnútra, „ako vysokopostavení verejní činitelia výkonnej moci ústrednej štátnej správy SR zosnovať od presne nezisteného obdobia zločineckú skupinu spolu s Gašparom a Bödörom“. Dosadzovali do vysokých štátnych funkcií, „z pozície politickej moci“, vopred pripraveným a dohodnutým spôsobom osoby, ktoré si vybrali a boli im lojálne, hovorí uznesenie.
Takýmto spôsobom mal byť do funkcie policajného prezidenta dosadený Gašpar, na pozíciu riaditeľa Kriminálneho úradu finančnej správy Ľudovít Makó, na pozíciu riaditeľa Národnej jednotky finančnej polície NAKA Bernard Slobodník.
Cieľom malo byť utajenie „samotnej existencie zločineckej skupiny“, ďalej „utajenie páchania samotnej trestnej činnosti“, ale aj „utajenie spáchania vlastných trestných činov“, teda aj Ficovho a Kaliňákovho zneužívania právomoci verejného činiteľa či ohrozenie daňového tajomstva.
Okrem toho si však Fico, Kaliňák a Bödör takto mali „zabezpečiť výhody aj v politickom súboji pre stranu Smer v rámci politického súboja“. Išlo o získavanie informácií, ktorými diskreditovali svojich politických oponentov. To vyšetrovateľ hodnotí ako „upevnenie a predĺženie politického vplyvu a moci strany Smer“, čo umožnilo aj ďalšie fungovanie zločineckej skupiny.
Rozhodujúci vplyv na výkonnú zložku mal mať Bödör, a to buď prostredníctvom členov tejto zločineckej skupiny, alebo ľudí, ktorí pracovali v Policajnom zbore či na Finančnej správe, ale aj v štátnych inštitúciách či podnikoch.
Uznesenie doslova hovorí, že takýmito ľuďmi boli Gašpar, Róbert Krajmer – riaditeľ národnej protikorupčnej jednotky NAKA, Marián Zetocha – riaditeľ odboru podpory riadenia NAKA, Peter Hraško – riaditeľ NAKA, Bernard Slobodník – riaditeľ národnej jednotky finančnej polície NAKA, Pavol Vorobjov – riaditeľ finančnej spravodajskej jednotky NAKA, Milan Mihálik – Slobodníkov zástupca, Vladimír Bisták – zástupca riaditeľa expozitúry Západ národnej finančnej jednotky NAKA, Ľudovít Makó, František Imrecze.
Pre Fica s Kaliňákom získavali informácie o obchodnej činnosti rôznych právnických osôb – minimálne o vtedajšom prezidentovi Andrejovi Kiskovi a vtedajšom opozičnom politikovi z OĽaNO Igorovi Matovičovi. Prostredníkom mal byť Erik Tomáš (dnes Hlas). Ten mal požiadať Imreczeho a Daniela Čecha, ktorý bol vtedy riaditeľom daňovej a colnej sekcie Finančnej správy, aby pripravili pre Fica podrobnú analýzu daňového deliktu spoločnosti RegionPRESS, ktorej konateľom bol práve Matovič. Fico potom túto analýzu využil na verejnú diskreditáciu Matoviča.